7 conseils pratiques pour aider votre exécuteur testamentaire

Avertissement: Les renseignements fournis dans cet article sont présentés à titre informatif uniquement. Ils ne constituent en aucun cas un conseil juridique ni une opinion de quelque nature que ce soit, et n’établissent pas de relation avocat-client. Les renseignements contenus dans cet article ne doivent pas servir de base à la prise de décisions juridiques. Si vous avez besoin d’un conseil juridique, veuillez consulter un avocat pour obtenir des conseils spécifiques.

1. Rédigez un testament, PAS DE SURPRISES

En rédigeant un testament, vous désignez un exécuteur testamentaire, nommez des bénéficiaires et exprimez vos volontés. Sans testament, quelqu’un d’autre prendra ces décisions à votre place. Pour assurer une administration successorale sans heurts, assurez-vous que votre exécuteur testamentaire:

• soit disposé à assumer ce rôle;
• sait comment accéder à votre testament; et
• sait où trouver les renseignements importants (p. ex. les coordonnées de vos conseillers et une liste de vos biens. Pensez à revoir et à mettre à jour cette liste chaque année, à l’occasion d’une date importante comme le jour de l’An ou le lendemain de Noël).

2. Funérailles/célébration de la vie, etc.

Faites part de vos souhaits concernant votre inhumation et vos funérailles à votre exécuteur testamentaire. Même si votre testament aborde ces questions, il est utile d’en informer votre exécuteur testamentaire séparément, car il pourrait ne pas avoir immédiatement accès à votre testament. Pensez également à laisser une liste de suggestions concernant les lieux, les lectures, la musique, etc. Cela évitera à vos proches de devoir prendre ces décisions pendant leur deuil.

3. Animaux de compagnie

Assurez-vous que votre testament prévoit la prise en charge de vos animaux de compagnie, en tenant compte de qui pourra réellement s’en occuper après votre décès. Indiquez à vos exécuteurs testamentaires et aux personnes susceptibles de s’en occuper où trouver le dossier de vaccination de vos animaux ainsi que les coordonnées du vétérinaire.

4. Impôts

« Il n’y a que deux certitudes dans la vie: la mort et l’impôt. » … et la déclaration d’impôt après un décès est une double certitude. Organisez les documents fiscaux à l’intention de vos exécuteurs testamentaires. Conservez un dossier contenant les avis d’imposition antérieurs, les reçus fiscaux de dons, les reçus relatifs aux améliorations apportées à votre résidence et toute autre information nécessaire pour produire votre déclaration de revenus chaque année. Fournissez les coordonnées de votre comptable ou de votre expert-comptable.

5. Si vous ne vous en servez pas, jetez-le!

Simplifier votre espace de vie vous est bénéfique de votre vivant et facilite la tâche de votre exécuteur testamentaire. Si vous possédez des objets dont vos enfants ou d’autres personnes ne voudront pas, débarrassez-vous-en dès maintenant. Annulez les cartes de magasin, les cartes de crédit et les abonnements que vous n’utilisez plus afin de réduire au minimum la charge de travail de votre exécuteur testamentaire.

6. Mots de passe, NIP, comptes de médias sociaux

Réfléchissez à la manière dont vous souhaitez que votre exécuteur testamentaire gère vos actifs numériques. Discutez de l’accès à ces comptes avec votre avocat, car ils peuvent contenir des renseignements précieux (et des photos de famille!).

7. Parlez-en

Discutez de la mort et de l’incapacité. Malgré le malaise que cela peut susciter, aborder ces sujets est extrêmement utile pour ceux qui devront prendre soin de vous et de vos biens.

Si vous avez de la difficulté à entamer la conversation, le livre de Michael Hebb pourrait vous être utile: « Let’s talk about Death (Over Dinner): An invitation and guide to life’s most important conversation ». Il a également participé à un épisode de la série « Talks at Google » que vous pouvez visionner sur YouTube. Encouragez vos proches à préparer leur propre plan successoral afin de les aider à comprendre l’importance d’aborder ces questions.

À propos de l’auteure

Nadia Bechai est une avocate spécialisée en testaments et en succession, établie à Toronto, qui se consacre particulièrement aux testaments personnalisés et aux procurations. Elle offre des conseils aux exécuteurs testamentaires et aux bénéficiaires pendant l’administration de la succession et détient le titre de Trust and Estate Practitioner (TEP), qui reconnaît son expertise dans ce domaine.